Должностная инструкция казначея

Казначей

КАЗНАЧЕЙ

(treasurer) Лицо, которое контролирует движение денег и других активов организации. В его обязанности входит наблюдение за поступлением финансовых средств организации, а также определенный контроль за расходованием денег.

Финансы. Толковый словарь. 2-е изд. - М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Брайен Батлер, Брайен Джонсон, Грэм Сидуэл и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М. . 2000 .

Казначей

Сотрудник корпорации, ответственный за планирование и осуществление различных видов финансовой и инвестиционной деятельности компании.

Терминологический словарь банковских и финансовых терминов . 2011 .

Смотреть что такое "Казначей" в других словарях:

КАЗНАЧЕЙ, казначея, муж. (офиц.). Хранитель казны, денег, ценностей, принадлежащих какому нибудь учреждению, обществу. Казначей правления. || лицо, заведующее казначейством (устар.). «Господин Бобковский, губернский старый казначей.» Лермонтов.… … Толковый словарь Ушакова

- (treasurer) Лицо, работающее к крупной организации (компании, благотворительной организации, клубе и т. д.), которое управляет фондами организации и инвестирует свободные средства. Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА М, Издательство Весь Мир.… … Словарь бизнес-терминов

Некогда бодхисатва был царским казначеем Высокое происхождение, ученость, возвышенный образ мыслей, красноречие, сострадание к людям, щедрость обеспечили ему всеобщее уважение Был он счастлив и в семейной жизни Жена в нем души не чаяла… … Энциклопедия мифологии

Скарбник, камерир, подскарбий, кассир Словарь русских синонимов. казначей сущ., кол во синонимов: 10 гаснадар (1) … Словарь синонимов

КАЗНАЧЕЙ, я, муж. 1. Кассир, хранитель денег и ценностей учреждения, общественной организации. Бухгалтер к. К. профкома. 2. Управляющий казначейством. | прил. казначейский, ая, ое. Толковый словарь Ожегова. С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. 1949 1992 … Толковый словарь Ожегова

См. Биржа (Источник: «Афоризмы со всего мира. Энциклопедия мудрости.» www.foxdesign.ru) … Сводная энциклопедия афоризмов

1) хранитель денег и ценностей, кассир; 2) должностное лицо, организующее приход, приток государственных доходов и платежи из бюджета, ведущее учет этих операций и контролирут ющее их ход; 3) в России придворный и думный чин, возглавлявший… … Экономический словарь

См. ямщик В. В. Виноградов. История слов, 2010 … История слов

казначей - 1. Хранитель денег и ценностей, кассир. 2. Управляющий казначейством. 3. Сотрудник крупной компании, занимающийся управлением ее свободными средствами, заимствованиями, поддержкой рынка ценных бумаг и т.д.… … Справочник технического переводчика

В древней Руси лицо, хранившее казну. Казначеи были не только у князей, но и у частных лиц, бояр. В духовных грамотах московских князей казначей упоминается наряду с тиунами домосковской Руси; и те, и другие были рабы хранители княжеских… … Википедия

Книги

• Казначей общака , Евгений Сухов. Он был вором, а стал монахом. Но братва помнит Святого, и когда настали трудные времена, когда кто-то запустил руку в воровской общак – его позвали на помощь. Святой не мог не подчиниться… электронная книга

Флаг Федерального казначейства (Казначейства России) на его здании, расположенном на Биржевой площади в Москве. Фото: РИА Новости / Наталья Селиверстова

Казначейство России — это госструктура, которая занимается централизацией, управлением и распределением федеральных денежных потоков и финансовыми вложениями. Находится в ведении Минфина РФ. Образована в 8 декабря 1992 года.

Основные функции Казначейства России:

• обеспечение исполнения федерального бюджета
• кассовое обслуживание
• учет и распределение поступлений
• управления рыночными и валютными рисками.

Полномочия Федерального казначейства:

• распределяет (по законодательно установленным нормативам) доходы, поступившие в бюджетную систему, между бюджетами разных уровней;
• ведет учет операций по кассовому исполнению федерального бюджета;
• открывает в ЦБ РФ и кредитных организациях счета по учету средств федерального бюджета и иных средств в соответствии с законодательством РФ;
• осуществляет распределение доходов от уплаты федеральных налогов и сборов между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• осуществляет прогнозирование и кассовое планирование средств федерального бюджета;
• открывает и ведет лицевые счета главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета;
• ведет реестр государственных контрактов, заключенных от имени Российской Федерации по итогам размещения заказов;
• обеспечивает в пределах своей компетенции защиту сведений, составляющих государственную тайну и др.

Структура

Федеральное казначейство в своей структуре имеет 85 территориальных органов и одну подведомственную организацию — Федеральное казенное учреждение «Центр по обеспечению деятельности Казначейства России». За пределами России ведомство представительств не имеет.

История

Зарождение казначейской службы произошло еще во времена Древней Руси, когда появилась должность казначея — должностного лица княжеской или боярской администрации, хранителя княжеских ценностей, которые назывались казной. С расширением границ Российского государства и его укреплением постепенно росла казна, и это требовало дополнительного контроля за сохранностью средств. Все это привело к возрастанию роли казначеев и появлению в XV веке, в период царствования Ивана III , казенных дворов.

В результате финансовых преобразований Петра I в 1710 году была создана Счетная или Казначейская контора, которая должна была следить за правильным поступлением налогов. Она просуществовала до 1742 года.

Следующей ступенью в развитии финансовой системы России стал выход в 1775 году, в эпоху царствования Екатерины II , крупного правового акта «Учреждения для управления губерний Российской империи» от 7 ноября 1775 г. Согласно данному документу, в каждой губернии создаются казенные палаты «для домостроительных дел и управления казенных доходов Императорского Величества» и определяются основные их функции: «1) Дабы доходы сполна и в настоящее время собраны были, 2) Дабы доходы куда надлежит доставлены были, 3) Дабы доходы в целости сохранены были».

Сохранение казны уже в то время стало делом государственной важности. Зачастую казначеи хранили государственные средства с риском для жизни. Так, в период пугачевских волнений в селе Малыковка (ныне г.Вольск) Саратовской губернии казначейша Тишина была казнена бунтовщиками за то, что не отдала им дворцовую казну.

Следующим этапом развития казначейства стали реформы Александра I . В 1802 году им был подписан манифест «Об учреждении министерств», в соответствии с которым, наряду с другими министерствами, создается Министерство финансов. А 15 февраля 1821 года в структуре нового ведомства был создан Департамент Государственного казначейства, ставший ядром всей системы казначейской службы России.

В начале XX века роль казначейства усиливается в связи с ростом доходов и расходов государства. В свет выходят новые законы и внутренние инструкции, более четко регламентирующие деятельность казначейств. Предметами ведения казначеев в то время были: прием и хранение всех доходов; продажа всякого рода гербовой бумаги, гербовых марок, бланков, свидетельств и патентов; выдача промысловых свидетельств и бесплатных промысловых билетов, перевод денег и так далее.

С 1918 года казначейство было расформировано, и его функции получили новые финансовые органы. Финансирование всего народного хозяйства страны и всего советского аппарата, счетно-бюджетная работа, руководство денежным обращением были переданы организованной казначейской финансовой комиссии, а впоследствии — Наркомату финансов и Народному банку РСФСР, а затем — Министерству финансов СССР и союзных республик, Государственному банку СССР и его территориальным органам.

Указом Президента Российской Федерации от 8 декабря 1992 года № 1556 и постановлением Правительства России от 27 августа 1993 года № 864 был решен вопрос о возрождении казначейства в России.

Финансовый сектор традиционно испытывает острую нехватку квалифицированных кадров, и казначей является одной из наиболее востребованных специальностей, так как все больше компаний сталкиваются с проблемой поиска опытных сотрудников на эту должность. И хотя людей, причисляющих себя к данной профессии, немало, но настоящих профессионалов на рынке - единицы.

Общее описание

Казначей - сотрудник, ответственный за планирование и осуществление различных видов финансовой и инвестиционной деятельности компании (см. «Глоссарий.ru»).

Если проследить карьеру успешных представителей этой профессии, то можно отметить, что многие из них начинали со стартовых позиций не только в казначействе. Самые востребованные кандидаты в этой области, как правило, приобретали опыт в ключевых отделах банка: в бухгалтерии, в аналитическом, финансовом, кредитном департаментах. Такие специалисты очень хорошо знакомы с работой банковской системы, что позволяет им добиваться высоких результатов на позиции казначея и успешно строить свою дальнейшую карьеру.

Образование

Большинство кандидатов, претендующих на позицию казначея, имеют экономическое или финансово-экономическое образование. Но работа казначея требует системного мышления, поэтому специалисты, обладающие двумя высшими образованиями, одно из которых техническое, а второе экономическое, наиболее востребованы работодателями. Традиционно высоко котируются обладатели дипломов старейших московских вузов (Российский экономический университет им. Г. В. Плеханова, Финансовая академия при Правительстве РФ, МГУ им. М. В. Ломоносова, МГИМО), и в то же время ценятся выпускники МГТУ им. Н. Э. Баумана, МАИ, МФТИ, МИФИ, то есть молодые специалисты с хорошей технической подготовкой.

Помимо высшей школы существуют также курсы повышения квалификации, которые можно пройти, к примеру, в ГУ-ВШЭ - Институт профессиональной переподготовки специалистов «Финансовый менеджмент».

Смежные карьеры

Как правило, в казначеи приходят соискатели с начальных позиций в трейдинге, а также специалисты, имеющие опыт работы в финансово-бухгалтерской или банковской сферах, и кандидаты, занимающиеся аналитической деятельностью.

Функциональные обязанности

Основными функциональными обязанностями казначея являются:

• управление и контроль денежных потоков компании;
• организация работы отдела казначейства;
• планирование движения денежных средств (ДДС), контроль ликвидности проектов компании;
• ведение всей документации по финансированию проектов компании;
• составление платежного календаря, контроль исполнения БДДС (бюджета движения денежных средств);
• долгосрочное/краткосрочное прогнозирование ДДС (Cash Flow);
• ежедневный/еженедельный отчет о ДДС (Cash Flow);
• регулирование финансовых потоков, управление банковскими счетами компании;
• контроль и анализ дебиторской и кредиторской задолженностей;
• контроль осуществления платежей;
• определение потребности в заемных средствах и их структуры;
• мониторинг рынков финансовых и кредитных услуг, установление и поддержание отношений с кредитными учреждениями, управление кредитным портфелем компании.

Навыки

Среди основных умений, которыми должен обладать казначей, можно выделить следующие:

• владение компьютером на уровне уверенного пользователя: MS Office, программы инвестиционного планирования и анализа (Project Expert, «Альт-Инвест» и другие), Excel, а также «1С» (7.7 и 8.0) и система «Банк - клиент»;
• знакомство с методиками создания бизнес-планов, составления и контроля БДДС и платежного календаря, управления финансовыми рисками;
• навыки сбора данных, подготовки презентаций, составления документов для предоставления в банк с целью финансирования;
• знание РСБУ (российских стандартов бухгалтерского учета), управленческого учета, порядка оформления и сопровождения документарных аккредитивов, принципов работы казначейства.

Владение английским языком на уровне чтения технической документации является еще одним обязательным требованием, предъявляемым к специалистам в сфере казначейства. А для работы в западных компаниях и банках необходимо свободное владение английским языком. Помимо этого казначеи должны уметь обрабатывать большой объем информации и обладать навыками тайм-менеджмента.

Из личностных качеств приветствуются: самостоятельность, коммуникабельность, аналитический склад ума, творческий подход к выполнению рабочих обязанностей, стрессоустойчивость, исполнительность, ответственность, пунктуальность, аккуратность.

Плюсы и минусы

К плюсам профессии можно отнести большую популярность ее представителей на рынке труда. Финансовый сектор традиционно испытывает острую нехватку квалифицированных кадров, и казначей является одной из наиболее востребованных специальностей, так как все больше компаний сталкиваются с проблемой поиска опытных сотрудников на эту должность. И хотя людей, причисляющих себя к данной профессии, немало, но настоящих профессионалов на рынке - единицы. По статистике рекрутинговой компании Antal International, на одного профессионального казначея приходится от 5 до 10 вакансий. Кроме того, привлекательным фактором для кандидатов на позицию казначея является достаточно высокий уровень заработной платы.

Основной минус профессии - финансовая ответственность. Среди минусов можно также выделить большое количество рабочих ситуаций, связанных с высокими рисками, особенно в тех случаях, когда на казначее лежит ответственность пусть и не за принятие прямых инвестиционных решений, но за выработку определенных мер, способствующих выгодным инвестициям.

Еще одним негативным моментом служит очень большая загруженность таких специалистов. В большинстве случаев им приходится трудиться в напряженном рабочем ритме и постоянных стрессовых ситуациях, мгновенно реагировать на происходящие изменения и принимать взвешенные решения, которые могут очень серьезно повлиять на движение денежных потоков компании. Успешные казначеи, как правило, обладают быстротой реакции, основанной отчасти на их профессиональном опыте, а отчасти на врожденной интуиции.

Оплата труда

Размер материальной компенсации казначея зависит от опыта работы, функциональных обязанностей и масштаба компании. При наличии опыта работы от 1 года уровень дохода колеблется в районе $1500-2000. Специалист, проработавший в течение 1-2 лет, уже может претендовать на оклад от $2000. А в том случае, когда стаж кандидата превышает 3-летнюю отметку, вполне можно рассчитывать на зарплату от $4500.

Перспективы

Планомерно выстраивая свою вертикальную карьеру, успешные казначеи при наличии определенного опыта работы могут претендовать на позиции руководителя казначейства крупных компаний или банков. А горизонтальная карьера таких специалистов может успешно сложиться и в смежных сферах, например на позиции главы департамента управления рисками или финансового директора компании.

Редакция выражает благодарность Наталье Куркчи, руководителю банковско-финансового департамента и партнеру рекрутинговой компании Antal International, за помощь в подготовке материала.

Дату 8 декабря в нашей стране принято считать днем рождения казначейства и профессиональным праздником всех российских казначеев. Данный праздник был восстановлен в 1992 году. Именно тогда президентским указом в нашей стране была воссоздана система органов Федерального казначейства России.

Развитие казначейства

Историю развития казначейства невозможно отделить от истории развития самого государства. К настоящему времени возрождение этого сложного финансового института уже полностью завершено. И можно с уверенностью говорить о том, что данная система в России эффективно функционирует.

От развития казначейства в большой степени зависит эффективность работы финансовой системы не только отдельной территории, но и всей страны.

Сегодня коллектив Управления Федерального казначейства включает в себя только высококвалифицированных специалистов, которые являются настоящими профессионалами своего дела. Их труд в большой степени помогает решать экономические и социальные задачи, которые стоят перед Россией. В этот день принято поздравлять всех сотрудников и ветеранов данной отрасли. Существует также традиция награждения лучших сотрудников.

Система казначейства обеспечивает прозрачность бюджетных расходов. Это было особенно важно в трудные 90-е годы, но не менее актуально и в наши дни.

История и настоящее

История российского казначейства ведется еще с древних времен. В Древней Руси впервые была учреждена должность казначея. Казначей тогда являлся представителем княжеской или боярской администрации. Он был хранителем ценностей, которые в те времена назывались казной. С тех пор казначейство нашей страны прошло долгий и трудный путь развития.

В настоящее время Федеральное казначейство является федеральным органом исполнительной власти. Если говорить коротко, то оно занимается обеспечением федерального бюджета. Данная организация должна находить оптимальные решения по финансовому управлению государственными ресурсами. Казначейство также контролирует использование российского бюджета.

Путь развития казначейства был непростым и достаточно длинным. Расширение государственных границ и укрепление нашего государства приводило к постепенному росту казны. Это требовало усиления контроля за сохранностью государственных средств. Поэтому роль казначеев постоянно возрастала. В XV веке, во время правления царя Ивана III, на Руси появились первые казенные дворы. Нужно отметить, что казначеев в те времена могли иметь не только князья, но и просто богатые люди и бояре.

Во времена правления Петра I наша страна пережила существенные финансовые преобразования. Их результатом стало создание в 1710 году Счетной или Казначейской конторы. Данное учреждение было создано для того, чтобы следить за правильностью работы механизма поступления налогов в казну. Но просуществовала она не так уж долго - до 1742 года.

Следующим важным этапом в развитии финансовой системы нашей страны можно назвать крупный правовой акт от 7 ноября 1775 года, который был издан по приказу Екатерины II. Этот документ подразумевал создание в каждой губернии казенных палат. Главными целями этих новых учреждений являлись сбор, хранение и транспортировка доходов.

В составе каждой из губерний были выделены новые административные единицы - уезды. Тогда же впервые в нашей стране появилась и должность уездного казначея. Он являлся основным финансовым чиновником низшего звена. Кандидат на эту должность назначался на три года государственным казначеем. Он был подотчетен губернской казенной палате.

Уже в то время сохранение казны считалось делом государственной важности. Казначеям даже часто приходилось хранить государственные средства с риском для собственной жизни.

Следующим важным этапом развития казначейства в нашей стране можно назвать реформы Александра I. В 1802 году этим царем было создано Министерство финансов.

По приказу Александра I, 15 февраля 1821 года в России был создан Департамент Государственного казначейства, он был включен в структуру Министерства финансов. Это учреждение и стало ядром всей системы казначейской службы. Именно с этого времени в нашем государстве был окончательно сформирован механизм деятельности казначейств.

Во второй половине 19 века, в 60-70 годах страна снова пережила серьезные реформы. Тогда был узаконен и начал действовать принцип единства бюджета. Государственное хозяйство было централизовано, было введено единство кассы. Все эти перемены привели к необходимости проведения реорганизации казначейской службы. Нужно было также увеличить штаты казначейств различных уровней.

Роль казначейства усилилась в начале XX века. Основными причинами для этого можно назвать рост доходов и расходов государства и усложнение финансовой системы. Появились новые законы и внутренние инструкции, которые более четко регламентировали деятельность казначейств.

В 1918 года казначейство было решено расформировать. Его функции были переданы новым финансовым органам. Главным из них стало Министерство финансов СССР и союзных республик.

Профессия казначея

Профессия казначея сегодня считается одной из самых востребованных. Сотрудников на эту должность ищет большое количество компаний.

Чтобы получить такую работу, необходимо иметь экономическое или финансово-экономическое образование. Нужно сказать, что такая деятельность требует от человека наличия системного мышления.

Из личностных качеств самыми необходимыми можно назвать следующие: самостоятельность, аналитический склад ума, коммуникабельность, творческий подход к выполнению рабочих обязанностей, стрессоустойчивость, исполнительность, ответственность, аккуратность, пунктуальность. К плюсам данной профессии можно отнести ее большую популярность на современном рынке труда. Главным ее минусом можно назвать наличие большой финансовой ответственности. Среди минусов можно выделить также большое количество рисков и большую загруженность таких специалистов.

После расстрела Дома Советов в Москве, вышел Указ Ельцина и через несколько дней меня и других сотрудников районного Совета народных депутатов не впустили в кабинеты. Советы перестали существовать в стране и мы оказались лишними в государстве.

Событие это оказалось неожиданным для всех нас и потому наступила растерянность. Женщины плакали. А я все еще не верил, что в нашей замечательной стране вот так просто могут выбросить людей на улицу. Отрезвление наступило после получения трудовой книжки. Сразу же стал искать работу сослуживцам.

Нашел ее всем, а сам остался не у дел. Пытался устроиться на любую работу. Безделье и безденежье так давили на меня, что я готов был уехать куда угодно, только бы работать. Наконец, случайно мне предложили возглавить районное отделение федерального казначейства. У меня и у тех кто предлагал не было малейшего представления об этой службе. Но деваться было не куда и я согласился сразу же, а через несколько дней пришел приказ о моем назначении.

Не мечтал, не представлял, не ожидал, что так сложится судьба. Впрочем, у меня было всегда стремление заниматься экономикой и финансами. В институте, а потом и в высшей партшколе (где учили намного серьезнее чем в ВУЗАХ) с интересом читал труды известных экономистов, пропадал на соответствующих кафедрах. Собрал дома хорошую библиотеку спецлитературы.

Но даже на первых порах чувствовал, что моих знаний недостаточно для нового дела. Стал учиться дальше, затем защитил кандидатскую диссертацию. И сейчас по происшествии двенадцати лет приходится пополнять свои знания. Казначейство в России самая востребованная экономической ситуацией служба.

Без него не удалось бы: остановить постоянный дефицит денежных средств, решить проблему своевременной выплаты зарплаты бюджетникам, своевременно погашать внутренний и внешний долг государства, навести порядок в банковской сфере… Мне довелось во всем этом участвовать.

Трудно было вначале. Несовершенное законодательство той поры давало простор для действий махинаторов, ловкачам, финансовым эквилибристам. Мы многим начали мешать и на нас сбросили такие силы, что постоянно приходилось защищать и себя и свою службу. Благо, что в Москве были стойкие люди и потому укреплялся авторитет федерального казначейства. Из главного управления шли в ту пору умные, толковые рекомендации по совершенствованию работы, проводились семинары, селекторные совещания.

Был установлен жесткий контроль за деятельности казначейства на местах и за короткий срок удалось добиться поразительных результатов. Ушли в прошлое задержки доходов государства в банках, крупные хищения и разбазаривание бюджетных средств. Федеральный бюджет исполняется теперь с профицитом и стабилизационный фонд даже появился.

Федеральное казначейство в любой момент может дать руководству страны информацию о доходах и расходах государства. Наша служба стала нужной для всех, кому дороги интересы государства, кто хочет его видеть сильным и могучим. Из этой среды приходят к нам на работу. Тянутся в казначейство хорошие специалисты еще и потому, что в нем действует на деле трудовое законодательство, российское право. Здесь можно прогнозировать свою деятельность на будущее, а это немаловажно для человека в любом возрасте.

Привлекает и то, что даже на самой маленькой должности специалиста казначейства не задавливает груз администраторов. Он самостоятельно решает десятки задач, опираясь на нормативные документы и от его способностей зависит тоже успех финансовых операций. Современная компьютерная техника и технологии требуют постоянного пополнения знаний, совершенствования методов и стиля работы. Специалистов федерального казначейства отличает прекрасная подготовка в области финансов, бюджета, бухучета. Поэтому их стремятся переманить в другие сферы деятельности. Некоторые работодатели, прежде чем принять на работу соискателя советуют ему потрудиться какой-то период в казначействе. И не удивительно.

У нас любой работник должен знать прекрасно операционную работу, компьютер, действующее бюджетное законодательство, уметь работать с клиентами, быстро осваивать новые технологии, быть коммуникабельным, энергичным. От предложений из вне отказаться нелегко. У нас довольно низкая заработная плата (оклад специалиста менее тысячи рублей). Но в коллективе где я работаю текучесть кадров низкая. Деньги конечно же привлекают. Без них в нашем псевдорыночном государстве не решается ни одна проблема. Но людей удерживает устойчивый прогнозируемый доход, правовая защищенность, возможность получить за счет бюджета прекрасное образование, интересная творческая работа.

Казначей – увлекательная профессия. Я много раз поражался как наши специалисты занявшись каким – либо новым делом часами могут просиживать у компьютера, работать с документами дома. Как они подключают к решению возникших проблем своих коллег и всех, кто может помочь им достигнуть сути И как радуются они маленьким победам на финансовом фронте! Работы у нас много и потому не остается времени на пустые разговоры.

Утром казначеи разбирают сотни платежных документов, определяют возможность их санкционирования. Затем идет их обработка и отправка. Наделенный огромными полномочиями государства, казначей самостоятельно определяет может ли позволить себе государство осуществить тот или иной расход. Не просто это: нужно знать хорошо бюджетный кодекс, бюджетную классификацию, необходимо затребовать у бюджетополучателя, документы подтверждающие обоснованность платежа, Нужно быть очень внимательным, чтобы не допустить ошибки, которая обернется ущербом государственной казне.

Федеральное казначейство завоевывает все более ощутимый авторитет в Российском обществе. На его обслуживание переданы бюджеты всех уровней. Таким образом государство получает реальную возможность управлять всеми бюджетными потоками, а каждый специалист казначейства причастен к этой важнейшей государственной работе. Что еще мне нравится в казначействе – это атмосфера деловитости и ответственности за общее дело. Мне приходилось бывать в казначействах из других краев и областей. Достаточно показать документ и тебя встречали как родного человека Нам помогают советами и консультациями и ставропольцы, и ростовчане, и Калмыкия. И мы никому не отказываем в этом. Радуемся когда приезжают в гости коллеги.